Witam,

Wystawiam faktury licząc kwoty netto od kwot brutto - wiadomo więc, że
wystepują pewne błędy zaokrągleń (zresztą gdybym brutto liczył od netto, to
też by były). Vat liczę na końcu jako różnicę netto i brutto.

W kwartale takich faktur jest ponad 100. Na deklaracji vat7 w polu 29
wpisuję sumę netto faktur, a w 30 sumę vat. Jednak ta suma netto razy 22%
jest inna od wpisanej sumy vat (o kilka złotych).

Pytanie jest takie czy to problem dla US? Czy można to im wyjaśnić właśnie
tymi błędami zaokrągleń?

A może to ja sie za to źle zabieram i powinno się to inaczej rozliczać?
Z góry dzięki za radę.


Mich

Cytat:

Z góry dzięki za radę.

IMVHO to był zły pomysł (z radą)!

pzdr, Gotfryd

Cytat:

Z góry dzięki za radę. IMVHO to był zły pomysł (z radą)! Eee, ale o co chodzi? Jakieś grupowe tabu?

Hint: doradztwo podatkowe i wymogi na doradców. Innymi słowy: nie licz
na rady w tej grupie. Wskazówki, podpowiedzi, uwagi, spostrzeżenia -
tak, ale rady - nie :-)

IMHO: VAT należny wykazujesz na każdej fakturze (a liczysz go jednym z
dopuszczalnych sposobów, jak się wydaje), więc zsumuj te wartości i
nie przejmuj sie tym, czy ta suma to 22% netto czy nie.
Ja nawet nigdy nie sprawdzałem czy wpisana kwota vat to 22% netto, a
po prostu brałem sumy z wystawionych faktur.

--
pozdrawiam,
Jarek Andrzejewski

Cytat:

Z góry dzięki za radę. IMVHO to był zły pomysł (z radą)!

Eee, ale o co chodzi? Jakieś grupowe tabu?
Dzwoniłem na KIP i tam mi pan powiedział, że niedokładność rzędu 1zł
jest do przyjęcia, i coś jeszcze mówił o zaokrąglaniu od 50gr w górę i w
dół. Ale tak się zastanawiam czy dobrze zrozumiał moje pytanie, bo tu
przecież nie chodzi o zaokrąglanie tylko o sumowanie, które daje zły wynik.
Pytanie do grupowych teoretyków: jaki byłby vat od czegoś sprzedawanego za
1gr brutto (np. zapałka)? I co wpiszemy na deklaracji vat7 jeżeli sprzedamy
milion tych zapałek.

Cytat:

wyłącznie wyliczanie "z podsumowania". Dla faktur "nettowych" istnieje art. 5 ust. 3 rozporządzenia, dla faktur "bruttowych" podobnego artykułu nie ma! (Przynajmniej wydaje mi się że nie ma po, przyznaję pobieżnym, przeleceniu tekstu rozporządzenia).

ano właśnie, takie to te moje "rady"
Dzięki za zwrócenie "uwagi".

--
pozdrawiam,
Jarek Andrzejewski

Cytat:

IMHO: VAT należny wykazujesz na każdej fakturze (a liczysz go jednym z dopuszczalnych sposobów, jak się wydaje), więc zsumuj te wartości i nie przejmuj sie tym, czy ta suma to 22% netto czy nie.

Czy rzeczywiście dopuszczalnych? O ile w przypadku faktur wystawianych
"od netto" kwota podatku może być wyliczona "z podsumowania" albo jako
"suma pozycji" o tyle w przypadku faktur "od brutto" IMHO w grę wchodzi
wyłącznie wyliczanie "z podsumowania". Dla faktur "nettowych" istnieje
art. 5 ust. 3 rozporządzenia, dla faktur "bruttowych" podobnego artykułu
nie ma! (Przynajmniej wydaje mi się że nie ma po, przyznaję pobieżnym,
przeleceniu tekstu rozporządzenia).

--
http://www.surfersvillage.com/gal/

Cytat:

Pytanie do grupowych teoretyków: jaki byłby vat od czegoś sprzedawanego za 1gr brutto (np. zapałka)? I co wpiszemy na deklaracji vat7 jeżeli sprzedamy milion tych zapałek.

O, prawie znalazłem odpowiedź:
http://www.goldenline.pl/forum/podatki-i-prawo-podatkowe/1134980

Jednak czy te 2 rzeczy nie są ze sobą sprzeczne:
1."Zgodnie z art. 29 podstawą opdatkowania jest obrót".
2.Wpisy do deklaracji vat powinny być oparte na wartościach z ewidencji
vat.

Zaś w ewidencji kwota vat jest liczona jako suma poszczególnych pozycji,
a nie 22% obrotu (czyli sumy netto).

Chyba, że po prostu moja ewidencja jest zła i niepotrzebnie sumuje vat
zamiast go wyliczać z sumy netto.


Poza tym, wracając do przykładu z zapałkami, co jeżeli liczymy od brutto, a
nie od netto?
Patrzyłem jak rozwiązują to w kasach fiskalnych i znalazłem taki artykuł:
http://mojafirma.infor.pl/podatki/114516,.html
I jest, że księgujemy na podstawie raportów dobowych, ale co będzie kasa
miała w pozycji vat, jeżeli dana rzecz kosztowała 1gr brutto? Zapewne zero,
więc netto wyjdzie jej równe brutto.
Czyli dostaniemy raport dobowy: 100zł netto, vat 0zł, brutto 100zł.

Chyba, że gdy sprzedajemy licząc od brutto, to raport dobowy też będzie
liczony od brutto, ale na to "nie znajduję umocowania w przepisach".

Cytat:

Z góry dzięki za radę. IMVHO to był zły pomysł (z radą)! Eee, ale o co chodzi? Jakieś grupowe tabu?

Nie, ministerialne i wycenione na 50 000 zł
(max kara za nieuprawnione doradztwo)

pzdr, Gotfryd

Cytat:

IMHO: VAT należny wykazujesz na każdej fakturze (a liczysz go jednym z dopuszczalnych sposobów, jak się wydaje) [...] Czy rzeczywiście dopuszczalnych? O ile w przypadku faktur wystawianych "od netto" kwota podatku może być wyliczona "z podsumowania" albo jako "suma pozycji" o tyle w przypadku faktur "od brutto" IMHO w grę wchodzi wyłącznie wyliczanie "z podsumowania".

Za to z zaskoczenia sięgasz za pazuchę i ładujesz w gościa "urzędowym
zaokrągleniem" liczenia *z definicji* podatku VAT (przypomnę: VAT
z definicji liczy się od brutta, co ma całkiem poważne pozytywne
konsekwencje, np. w razie błędnego nieopodatkowania transakcji).

Cytat:

Dla faktur "nettowych" istnieje art. 5 ust. 3 rozporządzenia, dla faktur "bruttowych" podobnego artykułu nie ma! (Przynajmniej wydaje mi się że nie ma po, przyznaję pobieżnym, przeleceniu tekstu rozporządzenia).

I tu leży błąd :O

"podatnik może" jest dla odmiany zapisane w ustawie, art.85
Zamiast liczyć 1-1/(1+x) łapiesz za gotowe zaokrąglenie, urzędowo
uchwalone przez Wysoki Sejm, Senat i Prezydenta (śmie ktoś podważyć
taki wynik, niezależnie od matematyki? )

pzdr, Gotfryd