Witam

Mam oto taką sytuację:
Klient zamówił u mnie usługę, wystawiłem mu fakturę proforma na
podstawie której miał dokonać płatności.
W międzyczasie ja usługę wykonałem i dodatkowo poniosłem koszty.
Fakturę kosztową oczywiście posiadam.
Klient pieniędzy nie przelał.

Pytanie: jak zaksięgować teraz to wszystko?

Czy księguje jedynie fakturę kosztową? Swojej faktury za wykonaną
usługę jeszcze nie wystawiłem (jedynie proforma)
Czy może mam wystawić i swoją fakturę i zaksięgować dochód którego nie
otrzymałem?

Cytat:

Witam Mam oto taką sytuację: Klient zamówił u mnie usługę, wystawiłem mu fakturę proforma na podstawie której miał dokonać płatności. Po co wystawiłeś proformę? Umówiłeś się na zaliczkę? W międzyczasie ja usługę wykonałem i dodatkowo poniosłem koszty. Czy to mądrze wykonywać usługę, gdy nie dostało się umówionej zaliczki? Fakturę kosztową oczywiście posiadam. Klient pieniędzy nie przelał. Pytanie: jak zaksięgować teraz to wszystko? Czy księguje jedynie fakturę kosztową? Swojej faktury za wykonaną usługę jeszcze nie wystawiłem (jedynie proforma) Pro forma nie jest dokumentem księgowym. Musisz wystawić prawidłową fakturę VAT. A masz na to 7 dni od wykonania usługi. I żadnych wymówek od tego obowiązku nie ma, kwestie zapłaty nie mają wpływu na ten obowiązek. Kiedy wykonałeś usługę? Co to za usługa? Jeśli to nie tajemnica? Czy może mam wystawić i swoją fakturę i zaksięgować dochód którego nie otrzymałem? Przychodem są kwoty należne, nawet jeżeli nie zostały faktycznie otrzymane. Przychód powstał u Ciebie w momencie wykonania usługi. To, że nie dostałeś za nią pieniędzy, a może nawet nigdy nie dostaniesz, nie ma wplywu na fakt powstania przychodu. Trzeba go zaksięgować. Powstał też obowiązek podatkowy w VAT. Trzeba rozliczyć VAT od tej transakcji. Może klient czeka aż dostanie fakturę, żeby zapłacić? Czemu nie płaci? Czemu nie wpłacił zaliczki? Rozmawiałeś w ogóle z klientem na ten temat? -- *** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność *** Magdalena "Maddy" Wołoszyk JID ma...@esi.com.pl GG: 5303813

Usługa ta to sprzedaż biletów komunikacji międzynarodowej.
Usługa została już więc że tak powiem "skonsumowana".

Fakt, nie jest mądrze wykonywać usługę gdy nie doszło do zaliczki..
Klient a dokładniej firma, przesłała potwierdzenie wykonania przelewu
na kwotę zaliczki.
Jak się później okazało, potwierdzenie to było sfałszowane.
Sprawa jest już w postępowaniu karnym.


Ok, więc jestem już po terminie z tym wystawieniem swojej faktury
(około miesiąca).
Z jakimi datami to wystawić teraz i jak księgować?
U mnie problemu nie ma bo i tak ani dochodowy ani Vat (kwartalny,
także mieszcze się) nie wyjdzie.

Cytat:

Ok, wi c jestem ju po terminie z tym wystawieniem swojej faktury (oko o miesi ca). Z jakimi datami to wystawi teraz i jak ksi gowa ? U mnie problemu nie ma bo i tak ani dochodowy ani Vat (kwartalny, tak e mieszcze si ) nie wyjdzie.    nie mo esz zatem wystawi faktury z dat sprzed miesi ca? -- Liwiusz

Mogę, tylko będę miał np 14 faktur (z numeracją 1-14) z datą czerwcową
i fakture nr 15 z datą majową.

Cytat:

Mog , tylko b d mia np 14 faktur (z numeracj 1-14) z dat czerwcow i fakture nr 15 z dat majow .    Czyli e zacz e wystawia faktury dopiero w czerwcu? Wystaw w maju jako 1/5/2010, a potem w czerwcu "uznaj", e przechodzisz na numeracj ci g 1..2.. Jednak to takich operacji lepiej numerowa faktury numer/miesi c/rok, a najlepiej numer/tydzie /rok, a idealnie numer/numer klienta/rok :) -- Liwiusz

Sorki, źle napisałem z tym czerwcem, to przez pośpiech.

Ja mam numeracje numer/miesiąc /rok i przykładowo usługe wykonałem 12
maja, ale do końca maja mam już wystawionych kilkanaście innych faktur
które są już u klientów / firm, więc ich numeracji zmienić nie mogę
(one są z datami sprzedaży i wystawienia 13-30 maja)

Co najwyżej mogę dodać kolejną fakturę do maja np. nr 15, gdzie data
sprzedaży będzie 12 maj, a data wystawienia......no właśnie jaka?

Cytat:

Witam Mam oto taką sytuację: Klient zamówił u mnie usługę, wystawiłem mu fakturę proforma na podstawie której miał dokonać płatności. W międzyczasie ja usługę wykonałem i dodatkowo poniosłem koszty. Fakturę kosztową oczywiście posiadam. Klient pieniędzy nie przelał. Pytanie: jak zaksięgować teraz to wszystko? Czy księguje jedynie fakturę kosztową? Swojej faktury za wykonaną usługę jeszcze nie wystawiłem (jedynie proforma) Czy może mam wystawić i swoją fakturę i zaksięgować dochód którego nie otrzymałem?

Faktury kosztowe sobie księgujesz. Jeśli wykonałeś usługę, to
wystawiasz fakturę dla klienta. Jeśli nie wykonałeś usługi, faktury nie
wystawiasz. Zależy to również od tego, co to za usługa i czy klient ją
"odebrał".

Jeśli usługą było wystruganie polityka z banana, i Ty takiego
polityka wystrugałeś, a klient ani nie zapłacił, ani nie odebrał, to nie
masz co faktury wystawiać, bo będziesz w plecy o podatki, a zawsze
możesz twierdzić, że do wykonania usługi jednak nie doszło, a tego
banana, to wystrugałeś sobie do dalszej sprzedaży, albo w ogóle Ci zgnił.

Jeśli natomiast usługa została już w namacalny dla urzędu skarbowego
sposób wykorzystana (np. wystrugany bananowy polityk dostał się do II
tury), i nijak nie da się udowodnić, że jednak żadnej usługi wykonanej
nie było, to fakturę wypadałoby wystawić. Podstawą wystawienia faktury
jestbowiem sprzedaż towarów i świadczenie usług, a nie sam fakt
otrzymania zapłaty.

--
Liwiusz

Cytat:

Witam Mam oto taką sytuację: Klient zamówił u mnie usługę, wystawiłem mu fakturę proforma na podstawie której miał dokonać płatności.

Po co wystawiłeś proformę? Umówiłeś się na zaliczkę?

Cytat:

W międzyczasie ja usługę wykonałem i dodatkowo poniosłem koszty.

Czy to mądrze wykonywać usługę, gdy nie dostało się umówionej zaliczki?

Cytat:

Fakturę kosztową oczywiście posiadam. Klient pieniędzy nie przelał. Pytanie: jak zaksięgować teraz to wszystko? Czy księguje jedynie fakturę kosztową? Swojej faktury za wykonaną usługę jeszcze nie wystawiłem (jedynie proforma)

Pro forma nie jest dokumentem księgowym.
Musisz wystawić prawidłową fakturę VAT. A masz na to 7 dni od wykonania
usługi. I żadnych wymówek od tego obowiązku nie ma, kwestie zapłaty nie
mają wpływu na ten obowiązek.
Kiedy wykonałeś usługę?

Co to za usługa? Jeśli to nie tajemnica?

Cytat:

Czy może mam wystawić i swoją fakturę i zaksięgować dochód którego nie otrzymałem?

Przychodem są kwoty należne, nawet jeżeli nie zostały faktycznie otrzymane.
Przychód powstał u Ciebie w momencie wykonania usługi. To, że nie
dostałeś za nią pieniędzy, a może nawet nigdy nie dostaniesz, nie ma
wplywu na fakt powstania przychodu. Trzeba go zaksięgować.
Powstał też obowiązek podatkowy w VAT. Trzeba rozliczyć VAT od tej
transakcji.

Może klient czeka aż dostanie fakturę, żeby zapłacić?
Czemu nie płaci? Czemu nie wpłacił zaliczki?
Rozmawiałeś w ogóle z klientem na ten temat?


--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID maddy@esi.com.pl
GG: 5303813

Cytat:

Ok, więc jestem już po terminie z tym wystawieniem swojej faktury (około miesiąca). Z jakimi datami to wystawić teraz i jak księgować? U mnie problemu nie ma bo i tak ani dochodowy ani Vat (kwartalny, także mieszcze się) nie wyjdzie.

nie możesz zatem wystawić faktury z datą sprzed miesiąca?

--
Liwiusz

Cytat:

Mogę, tylko będę miał np 14 faktur (z numeracją 1-14) z datą czerwcową i fakture nr 15 z datą majową.

Czyli że zacząłeś wystawiać faktury dopiero w czerwcu? Wystaw w maju
jako 1/5/2010, a potem w czerwcu "uznaj", że przechodzisz na numerację
ciągłą 1..2.. Jednak to takich operacji lepiej numerować faktury
numer/miesiąc/rok, a najlepiej numer/tydzień/rok, a idealnie numer/numer
klienta/rok :)

--
Liwiusz

Cytat:

Mogę, tylko będę miał np 14 faktur (z numeracją 1-14) z datą czerwcową i fakture nr 15 z datą majową. Czyli że zacząłeś wystawiać faktury dopiero w czerwcu? Wystaw w maju jako 1/5/2010, a potem w czerwcu "uznaj", że przechodzisz na numerację ciągłą 1..2.. Jednak to takich operacji lepiej numerować faktury numer/miesiąc/rok, a najlepiej numer/tydzień/rok, a idealnie numer/numer klienta/rok :)

Ale po co popełniać przestępstwo ?
Wystawienie faktury po terminie zwykle nie koszuje więcej niż te 150 czy
200zł,
jeśli wogóle ktoś będzie chciał to ukarać (jednorazowa sprawa).

--
Tomek

[...]

Cytat:

Ale po co popełniać przestępstwo ? Wystawienie faktury po terminie zwykle nie koszuje więcej niż te 150 czy 200zł, jeśli wogóle ktoś będzie chciał to ukarać (jednorazowa sprawa).

I chyba to się przedawnia po roku?

--
Wojciech Bańcer
proteus@post.pl

[...]

Cytat:

Ale po co popełniać przestępstwo ? Wystawienie faktury po terminie zwykle nie koszuje więcej niż te 150 czy 200zł, jeśli wogóle ktoś będzie chciał to ukarać (jednorazowa sprawa). I chyba to się przedawnia po roku? Możliwe, chociaż faktura wadliwa zostaje więc może się nigdy nie przedawnić, bo "kto się posługuje wadliwą fakturą podlega ...".

A dlaczego wadliwa? Wystawiona po terminie, ale jak zawiera wszystkie,
wymagane przepisami informacje, to przecież nie jest wadliwa.

Por. np. z http://www.rzeczpospolita.pl/dodatki/firma_060608/firma_a_12.html

--
Wojciech Bańcer
proteus@post.pl

Cytat:

[...] Ale po co popełniać przestępstwo ? Wystawienie faktury po terminie zwykle nie koszuje więcej niż te 150 czy 200zł, jeśli wogóle ktoś będzie chciał to ukarać (jednorazowa sprawa). I chyba to się przedawnia po roku?

Możliwe, chociaż faktura wadliwa zostaje więc może się nigdy nie
przedawnić,
bo "kto się posługuje wadliwą fakturą podlega ...".

--
Tomek

Cytat:

[...] Ale po co popełniać przestępstwo ? Wystawienie faktury po terminie zwykle nie koszuje więcej niż te 150 czy 200zł, jeśli wogóle ktoś będzie chciał to ukarać (jednorazowa sprawa). I chyba to się przedawnia po roku? Możliwe, chociaż faktura wadliwa zostaje więc może się nigdy nie przedawnić, bo "kto się posługuje wadliwą fakturą podlega ...". A dlaczego wadliwa? Wystawiona po terminie, ale jak zawiera wszystkie, wymagane przepisami informacje, to przecież nie jest wadliwa. Por. np. z http://www.rzeczpospolita.pl/dodatki/firma_060608/firma_a_12.html

Nie będę się upierał - możliwe że masz rację.
Co oznaczałoby że tym bardziej nie opłaca się popełnianie przestępstwa
w postaci antydatowania faktury.

--
Tomek